Права собственности квартиры 5 лет

Сегодня мы раскроем тему: "Права собственности квартиры 5 лет", полностью описав проблематику и сделав выводы. Каждый вопрос индивидуален. Поэтому есть вероятность, что вы не найдете ответ. Поэтому с любым вопросом можно обратиться к дежурному специалисту.

Срок владения квартирой

Советы юристов:

По общему правилу для граждан — налоговых резидентов РФ (налоговых резидентов РФ — это физлицо, которое на день получения дохода находится на территории РФ менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев), не облагаются НДФЛ и не декларируются доходы от продажи недвижимости срок владения который составляет более 5 лет (ст. 217.1. Налогового кодекса РФ), при этом каких-либо дополнительных требований в части использования недвижимого имущества для освобождения от уплаты НДФЛ законодательством РФ не предусмотрено.

Таким образом, если вы являетесь налоговым резидентом РФ и владеете недвижимостью более 5 лет Вам не нужно подавать декларацию и уплачивать НДФЛ.

5.1. — Здравствуйте, срок владения жильём, уменьшили до 3 лет.

С уважением юрист Лигостаева А.В. адрес эл.почты[email protected]

8.1. Здравствуйте, Иван!

Да, т.к. в вашем случае минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, доходы от продажи которого освобождаются от налогообложения, составляет три года (п.3 ст.217.1. НК РФ).

Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 3 года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
— право собственности на объект получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
— право собственности на объект получено налогоплательщиком в результате приватизации;
— право собственности на объект получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 5 лет.

Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, а также для иного имущества (гараж, автомобиль и тд.) – минимальный срок владения остается прежним – 3 года.

Если указанные условие не соблюдены, Вам придется платить налог.

12.1. Здравствуйте, Ника.

5 лет начиная с 01.01.2016, если до этого срока, то три года.

Статья 217.1 Налогового кодекса РФ.

13.1. Добрый день, все зависит от того, по законодательству какой страны вы спрашиваете, если в отношении законодательства РФ. То оформление договора дарения у нотариуса не обязательно, вам необходимо будет подавать составить данный договор или обратиться за этим к юристу, а далее передать 3 экземпляра договора в росреестр для регистрации. Кроме затрат на составление договора необходимо будет оплатить стандартную государственную пошлину 300-400 рублей.
Согласно абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ подарок от близкого родственника или члена семьи освобожден от налога (Письмо Минфина России от 01.06.2016 №03-04-05/31613). При этом близкими родственниками и членами семьи признаются:

супруги;
родители (в том числе усыновители);
дети (в том числе усыновленные);
бабушка, дедушка;
внуки;
братья и сестры (полнородные и неполнородные.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BD%D0%B5%D0%B4%D0%B2%D0%B8%D0%B6%D0%B8%D0%BC%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%8C/%D1%81%D1%80%D0%BE%D0%BA_%D0%B2%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B9/

Налог на продажу квартиры, которая была более 5 лет в собственности — что говорит новый закон

Россиянам, которые продают в 2019 году квартиру, купленную несколько лет назад, легко запутаться в том, какие налоги и когда они должны оплачивать. Налоговое законодательство в части НДФЛ активно менялось в последние годы, и тем, кто давно не занимался сделками с недвижимостью, нужно это учесть. Разберемся, нужно ли платить налог на продажу квартиры, если она была более 5 лет в собственности — что говорит по этому поводу новый закон.

Фото: mil.ru

В каких случаях нужно платить подоходный налог на продажу квартиры

Основной смысл налогообложения в случае реализации квартиры — это борьба с незаконным бизнесом. Применяя подоходный налог в данном случае, государство заставляет платить в казну тех, кто зарабатывает перепродажей квартир.

Схема с заработком на квартирах была особенно популярна несколько лет назад. Благодаря закону о долевом строительстве квартиры можно было покупать в не существующем еще доме, на строительство которого только получены документы и под который готовится котлован.

Понятно, что на этом этапе, когда жилья еще нет, застройщик продает будущие квартиры по минимальной цене. Вложив средства в квартиру на этапе котлована и дождавшись сдачи дома, можно продать готовую квартиру намного дороже.

Примерно такая схема применялась теми, у кого есть свободные деньги для инвестиции. Фактически, человек не делал ничего незаконного, но получал доход, с которого государство хотело бы получить налог.

Такая схема — только один из способов заработать на квартирах, который применяется в нашей стране.

В итоге НДФЛ с продажи квартиры уплачивается далеко не всегда. Налог начисляется при выполнении двух условий одновременно:

  • квартира продана дороже, чем куплена,
  • между покупкой и продажей квартиры не прошел определенный законом минимальный срок.

Что касается минимального срока владения, после которого налог платить не нужно, то он менялся. До конца 2015 года это было три года. С января 2016 года этот срок увеличен до пяти лет.

Налог начисляется не на всю стоимость продажи квартиры, а только на разницу между ценой продажи и покупки.

Фото: pixnio.com

Нужно ли платить налог на продажу квартиры, которая была в собственности более 5 лет

Нет, по истечении пяти лет обязанность уплачивать в казну подоходный налог проходит. Даже если вы продали жилье дороже, чем купили, налог платить не придется.

Более того, новая норма о пяти годах вступила в силу с начала 2016 года. Если квартира была куплена в конце 2015 года или раньше, ее можно смело продавать уже сейчас, не обращая внимание на необходимость уплаты налога.

На тех, кто купил квартиру до конца 2015 года, распространяется прежняя норма закона о трех годах владения. Три года для последних купленных по этой норме квартир как раз истекли, так что о налоге можно не беспокоиться.

Если же квартира приобретена в 2016 году или позже и сейчас продается дороже, чем покупалась, придется отдать государству 13% от разницы в цене.

Источник: http://bankiclub.ru/nalogi/nalog-na-prodazhu-kvartiry-kotoraya-byla-bolee-5-let-v-sobstvennosti-chto-govorit-novyj-zakon/

Как купить квартиру на ребенка?

Вопрос:

Я хочу купить квартиру своему ребенку. Ребенок несовершеннолетний. Можно ли оформить покупку квартиры только на него, и как правильно это сделать?

Ответ:

Читайте так же:  Получение права собственности на квартиру через мфц

Если ребенку повезло с близкими людьми, и кто-то из них (не обязательно родители) хочет купить квартиру именно ему и оформить право собственности квартиры только на ребенка, то такому благодетелю нужно знать следующие вещи.

Купить и оформить квартиру только на ребенка – можно. Но есть некоторые тонкости. Пока ребенок несовершеннолетний, он не имеет права самостоятельно принимать решения и совершать сделки с недвижимостью, хотя согласно договору он будет являться участником такой сделки. Как здесь поступают?

Приведенные ниже ответы относятся как к случаям, когда ребенку покупают квартиру целиком (право собственности оформляется только на него одного), так и к случаям, когда ему выделяется в покупаемой квартире доля собственности, в том числе с использованием материнского капитала.

Нюансы оформления права собственности квартиры на ребенка

Решения за ребенка принимают его законные представители – родители или опекуны (если ребенку еще нет 14 лет), или он решает сам, но с их письменного согласия (если ему от 14 до 17 лет, включительно). Соответственно, до 14 лет за ребенка везде расписываются родители или опекуны, а с 14 лет – он расписывается уже сам, но только рядом с подписью своих законных представителей.

С наступлением 18-ти лет, ребенок юридически становится уже взрослым человеком, и сам принимает решения и несет ответственность за свои действия.

Родственники ребенка для подписания договоров от его имени должны иметь на руках документы, подтверждающие их полномочия как законных представителей – свидетельство о рождении ребенка, или решение суда о назначении опекуна или попечителя, или решение суда об усыновлении.

А сам ребенок с 14 лет для участия в сделке с квартирой должен получить паспорт.

Если для покупки квартиры на несовершеннолетнего ребенка привлекаются кредитные деньги банка (в том числе – когда используются бюджетные сертификаты и субсидии), то надо будет еще получить в Органах опеки и попечительства разрешение на залог квартиры в банк.

Что касается законных представителей ребенка при оформлении покупки квартиры на его имя, то ими могут быть родители, усыновители, опекуны или попечители (при отсутствии родителей или лишении их родительских прав). Причем, до 14 лет назначаются опекуны, а с 14 лет и до совершеннолетия – попечители.

На всякий случай заметим, что последующая продажа квартиры, купленной на имя ребенка, возможна будет только с предварительного разрешения тех же Органов опеки и попечительства – вплоть до совершеннолетия ребенка. После своего 18-летия ребенок сможет уже полноценно распоряжаться ей сам.

Итого, если подытожить, то имеем следующее:

Как оформить покупку квартиры на ребенка младше 14 лет

  • В Договоре купли-продажи квартиры ребенок фигурирует как Покупатель, в лице своего законного представителя. Личное присутствие ребенка на сделке не обязательно;
  • Все действия за ребенка и от его имени полностью выполняют его родители или законные представители;
  • Родители ребенка должны иметь на руках свидетельство о рождении ребенка, а опекуны или усыновители – дополнительно еще и решение суда об установлении опеки или об усыновлении.

Как оформить покупку квартиры на ребенка 14 – 17 лет (включительно)

  • В Договоре купли-продажи квартиры ребенок фигурирует как Покупатель, действующий с согласия своего законного представителя. Личное присутствие ребенка на сделке обязательно;
  • Ребенок должен иметь на руках свой паспорт (в договор будут вноситься реквизиты этого паспорта);
  • Ребенок сам подписывает все документы (договор, заявление на регистрацию, и т.п.);
  • Письменное согласие законных представителей ребенка оформляется либо в самом договоре купли-продажи, либо отдельным, нотариально заверенным документом;
  • Представители ребенка должны иметь на руках документы, подтверждающие их полномочия законных представителей (свидетельство о рождении ребенка – для родителей, или решение суда об установлении попечения или об усыновлении).

Все эти правила покупки квартиры на несовершеннолетнего ребенка действуют как на первичном рынке жилья, так и на вторичном. На первичном рынке заключается Откроется в новой вкладке.»>Договор долевого участия в строительстве, а на вторичном – Откроется в новой вкладке.»>Договор купли-продажи квартиры.

Для грамотного составления условий договоров покупки квартиры на имя ребенка, рекомендуется обращаться к Откроется в новой вкладке.»>профильным юристам или к Откроется в новой вкладке.»>Нотариусу.

Откроется в новой вкладке.»>Регистрация сделки с квартирой в Росреестре происходит общим порядком (см. по ссылке). Ребенок становится собственником квартиры после государственной регистрации права.

Кстати, не следует забывать и о том, что прописан ребенок должен быть только с кем-нибудь из взрослых. Поэтому в купленную ему квартиру нельзя будет прописать его одного. Можно, либо прописать его туда с кем-нибудь из родителей или опекунов, либо оставить его прописанным по прежнему месту жительства. Купленная квартира, при этом, будет принадлежать ему на праве собственности в любом случае.

К слову, передать квартиру ребенку в собственность можно не только путем покупки этой квартиры на его имя, но и путем заключения Откроется в новой вкладке.»>Договора дарения квартиры, или оформления у Нотариуса завещания. Дарение – сделка двусторонняя, и ребенок участвует в ней так же, как и в сделке купли-продажи. А Откроется в новой вкладке.»>завещание квартиры – сделка односторонняя, и здесь никаких подписей ребенка или его родителей, равно как и разрешения Органов опеки – не нужно.

Остались вопросы? Терзают смутные сомнения? Юрист вам в помощь!
Заказать консультацию профильного юриста по недвижимости или полное сопровождение сделки можно Откроется в новой вкладке.»>ЗДЕСЬ.

Подробнее Откроется в новой вкладке.»>о правах несовершеннолетних детей в сделках с квартирами (со ссылками на статьи закона и перечнем документов для Опеки) можно почитать в отдельной статье Глоссария по ссылке.

Порядок организации сделки купли-продажи квартиры, в том числе с участием детей, смотри на интерактивной карте Откроется во всплывающем окне.»> ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ .

Источник: http://kvartira-bez-agenta.ru/voprosy/faq-2/kak-kupit-kvartiru-na-rebenka/

Как продать квартиру менее 5 лет в собственности без налога, можно ли?

Согласно отечественному законодательству, любые доходы частных лиц подлежат налогообложению. При этом, облагаются налогом также доходы после продажи недвижимости. При таких сделках обязательно должна пройти выплата подоходного налога и налога на доходы физлица.

Как продать квартиру менее 5 лет в собственности без налога

Во время осуществления сделок по продаже недвижимого имущества необходимо понимать некоторые особенности, среди которых исключения по налогообложению. Согласно российских законов, не всегда облагается налогом недвижимость, которая:

  • находилась в собственности частного лица не более трех лет (с 2016 года – более 5 лет);
  • собственников освобождают от налогов, если их квартира продается дешевле, нежели она покупалась, однако дороже, нежели 70% от кадастровой стоимости.
Читайте так же:  Срок исковой давности по налогам для физических

Во всех остальных случаях наши соотечественники должны оплачивать подоходные налоги со всех сделок по продаже недвижимости. Также данная сумма может быть включена в доходную часть и иметь прямое отношение к НДФЛ. В законодательстве четко прописана сумма налогов, а именно – тринадцать процентов для наших соотечественников, и тридцать –для нерезидентов. При этом важно понимать диапазон сумм, которые являются налогооблагаемыми. В законе указано, что собственники платят налоги со всех налогооблагаемых баз, которые они получили во время сделки по продаже недвижимого имущества. В случае, если на продажу выставляется квартира, которая находится в собственности менее трех лет, суммы возможно уменьшить при помощи затратных частей, которые осуществлялись во время приобретения жилья, или путем включения в статьи расходов имущественных затрат. Данную норму могут применять лишь резиденты России, и только в одном из нижеперечисленных вариантов. Это может быть:

  • фиксированный имущественный вычет (1 млн. рублей);
  • затраты на покупку.

Важно помнить, что имущественный вычет подходит лишь для жилой недвижимости, к которой относят частный дом, квартиру, приватизированную дачу, комнату в коммунальном жилье, земельные участки. Также можно рассматривать данные вычеты, если у вас есть доля в подобного рода недвижимости.

А вот при сделках с недвижимым имуществом, которое не предназначено для проживания, можно применять имущественные вычеты в четверть миллиона в национальной валюте. К таким видам недвижимости относят новострои, парковочные места, гаражи, автомобили.

Попробуем рассмотреть конкретный случай. Если вы приобретали квартиру в июне 2016 г., то крайним сроком для осуществления без налоговых сделок будет июль 2021 г. В случае, если продажа будет осуществляться раньше, то вы должны оплатить НДФЛ, однако есть исключения, при которых данный налог можно будет не платить. Согласно законодательству, минимальным сроком для владения квартиры, приобретенной в 2016 г. может быть три года, однако нужно, чтобы было соблюдено минимум одно из трех нижеуказанных условий:

  • если недвижимость приобретена по наследству или в порядке дарения от близких родственников или членов семьи (супругов, родителей, детей, дедушек, бабушек, внуков);
  • в результате приватизации;
  • по договору пожизненного содержания с иждивением.

Также с наступлением данного года для применения этой нормы был добавлен еще один пункт, согласно которому срок может составлять три года с момента вступления в собственность, если на момент продажи у продавцов нет другого жилого помещения или доли в правах собственности на имущество. При этом, не учитывается приобретение жилых помещений, которые были приобретены на протяжении девяноста дней с момента перерегистрации жилья на покупателей. Аналогично действует закон в отношении земельных участков и прилегающих к ним хозяйственным постройкам.

Суммы по налоговым сборам можно снижать до нуля, если выкупную стоимость указали меньше одного миллиона в нацвалюте, и она будет полностью покрыта вычетом. Однако это не значит, что можно специально занижать стоимость сделки при продаже недвижимости. Ведь если сумма в договорах будет ниже, чем семьдесят процентов от стоимости, указанной в кадастровых документах на первое января текущего года, то она будет попадать под налогообложение.

Поэтому гораздо правильнее будет уменьшать сумму фактических расходов по приобретению недвижимости. К примеру, два года назад была приобретена квартира за три миллиона рублей, а в этом году вы планируете продать ее за три с половиной. Если вы смогли подтвердить данную сумму при помощи договора купли-продажи, то налоги будут взиматься лишь с пятисот тысяч. При этом, если сумма при продаже будет ниже, нежели при покупке, то налоги оплачивать не нужно.

Как определить срок владения недвижимостью

Когда начинают обсуждать сделки по недвижимости, то в первую очередь стоит обратить внимание на срок ее владения, чтобы не продавать недвижимость, находящуюся в собственности менее трехлетнего срока. В некоторых случаях именно этот факт помогает избегать налогообложения. При этом, датой отсчета является дата с момента вступления в права собственности. Однако бывают и некоторые исключения, среди которых:

  • при наследовании квартиры или дома отсчет права владения отсчитывается с дня смерти лица, от которого получено наследство;
  • в кооперативном жилье начальной датой вступления в право собственности является день выплаты последнего пая или подписания акта приемки-передачи недвижимости от кооператива новому собственнику.

Сперва может показаться, что вы во всем разобрались, однако на практике бывали случаи, когда закон может трактоваться несколько по-разному. К примеру, есть реальная ситуация, при которой у квартиры в 1998 г. было три собственника, один из них выкупил доли у двух других и стал единолично ею владеть, однако в 1998 г. документы о праве собственности еще не выдавали.

Логично, что новый владелец должен оплатить налоги с двух своих долей в квартире, если он захочет в итоге осуществить ее продажу, однако в реальности никакой оплаты не будет происходить, поскольку распределение долей не имеет никакого значения.

Юридически квартира является его собственностью с 1998 г., поскольку в то время доли не выводились в качестве отдельного имущества. Если с момента его первоначального вступления в собственность прошло больше, нежели три года, то налог на доходы физлица владелец недвижимости не оплачивает.

Источник: http://pronedra.ru/kak-prodat-kvartiru-menee-5-let-v-sobstvennosti-bez-naloga-mozhno-li-444536.html

Приватизация квартиры 5 лет

Советы юристов:

В соответствии с действующим законодательством, место жительства ребенка определяется либо с отцом либо с матерью. Это означает, что если место жительства ребенка определено с Вами, то ребенок должен жить с Вами, но не по месту регистрации ребенка, а по Вашему месту жительства. Даже если ребенок является собственником 1/5 доли квартиры, это не означает, что все вышесказанное дает Вам право вселиться в эту квартиру и проживать в ней.

15.1. Валентина! Не будет ровным счетом ничего. Приватизируйте квартиру, правда однозначно придется приватизировать в долях с ребенком. Оформляйте наследство. Законом не запрещается иметь в собственности несколько жилых помещений.

22.1. Здравствуйте!
Если даже признавать, что вы имеете право собственности на долю в квартире, то единственное жилье не подлежит реализации в процессе банкротства

Читайте так же:  Основана на принципе возмещения ущерба причиненного правонарушением

С уважнием,
пом. арбитражного управляющего
Ю.В. Никитина.

29.1. Здравствуйте.
В состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности.

Не входят в состав наследства права и обязанности, неразрывно связанные с личностью наследодателя, в частности право на алименты, право на возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью гражданина, а также права и обязанности, переход которых в порядке наследования не допускается настоящим Кодексом или другими законами.

Не входят в состав наследства личные неимущественные права и другие нематериальные блага.

Видео (кликните для воспроизведения).

Наследники принимают наследство, в течении 6 месяцев, согласно очереди по закону.

30.2. Добрый день.

В данном случае выписать будет очень сложно, пускай она и отказалась от приватизации, но проживать в ней (без права распоряжения) она имеет полное право. И по факту, даже если вы решите продать квартиру, то это придётся делать вместе с прописанным там человеком.
Есть способ это сделать через суд, но это также не просто.
Во-первых, необходимо написать грамотное исковое заявление. Во-вторых, собрать факты, по которым человека необходимо выселить. Эта такие, как: а) неплатёжеспособность (т.е. человек не платит за коммунальные услуги); б) человек не проживает по месту регистрации; в) у человека имеется иное место жительства на праве собственности, либо доля в праве; г) бывшая супруга вышла замуж, и во время брака они приобрели в собственность жилое помещение.
При имеющихся фактах суд может вынести соответствующее решение, но это тоже не 100% гарантия. Тут очень важен грамотный подход к решению дела.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BF%D1%80%D0%B8%D0%B2%D0%B0%D1%82%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D0%BD%D0%B5%D0%B4%D0%B2%D0%B8%D0%B6%D0%B8%D0%BC%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8/%D0%BF%D1%80%D0%B8%D0%B2%D0%B0%D1%82%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B_5_%D0%BB%D0%B5%D1%82/

Как рассчитать срок владения квартирой для продажи

Если вы владеете имуществом дольше минимального срока, то вам не нужно платить налог с продажи, заполнять декларацию 3-НДФЛ и уведомлять налоговую инспекцию. С какого момента начинается срок владения, зависит от способа получения недвижимости. Давайте рассмотрим наиболее популярные варианты.

В статье «Налог с продажи квартиры» мы подробно рассказали об уменьшении налога с продажи, минимальном сроке владения и налоговых вычетах.

Договор купли-продажи

Если был подписан договор купли-продажи, вы становитесь собственником с момента государственной регистрации права собственности на недвижимость. Основание: ст. 131, 223 ГК РФ. Сейчас подтверждением вашего права является выписка из ЕГРН, а до 15 июля 2016 года это было Свидетельство о праве собственности.

Пример:

Вы купили квартиру и 20 января 2015 года подписали договор купли-продажи. Свидетельство о праве собственности датировано 25 марта 2015 года. В феврале 2018 года вы продаете квартиру. Нужно ли вам платить налог с продажи? Да, так как вы владеете недвижимостью менее 3 лет. Срок владения квартирой начался не с момента подписания договора купли-продажи, а с момента государственной регистрации. То есть с 25 марта 2015 года. Теперь вы обязаны заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 и подать ее в налоговую инспекцию.

Пример:

Вы купили квартиру и заключили договор купли-продажи 10 июня 2016 года. В выписке из ЕГРН стоит дата регистрации 15 сентября 2016 года. Чтобы в будущем продать квартиру без налога, вам нужно будет это сделать не ранее 15 сентября 2021 года. Напоминаем: минимальный срок владения для недвижимости, купленной после 01.01.2016 года – 5 лет.

Сложно понять, положен ли вам вычет?
Вас бесплатно проконсультируют!

Строительство дома

Срок владения самостоятельно построенным домом начинается с момента государственной регистрации права на дом. Основание: ст. ст. 131, 219 ГК РФ.

Пример:

В 2012 году вы купили участок. В 2017 построили на нем дом и официально зарегистрировали. В 2018 вы продали дом. Нужно ли вам платить налог с продажи собственности? Да, так как дом находится в вашей собственности менее 5 лет. Срок владения начался с момента регистрации в 2017 году. До 30 апреля 2019 года вам нужно подать декларацию 3-НДФЛ за 2018 и до 15 июля 2019 заплатить налог с продажи дома.

Квартира по наследству

Срок владения квартирой, полученной в наследство, начинается со дня смерти наследодателя. Основание: ст. 1114, п. 4 ст. 1152 ГК РФ, письмо Минфина РФ от 20 февраля 2015 № 03-04-05/8357.

Пример:

В мае 2015 года вы получили квартиру по наследству от деда. В феврале 2016 оформили право собственности и получили выписку из ЕГРН. В июне 2018 продали квартиру. Вам не нужно платить налог с продажи собственности, так как срок владения квартирой начался в мае 2015 и превысил 3 года.

Существуют исключения:

Если квартира, приобретенная в браке, получена по наследству от умершего супруга. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с момента оформления недвижимости в собственность. Основание: письма Минфина РФ от 30 мая 2016 №03-04-05/30938, 02 апреля 2013 N 03-04-05/9-326.

Пример:

В 2014 году супруги купили квартиру и зарегистрировали ее на мужа. После смерти мужа в 2016 году жена вступила в наследство. В 2018 году она продала квартиру. Нужно ли при этом платить налог с продажи собственности? Нет, так как срок владения недвижимостью начался с 2014 и превысил 3 года. Несмотря на то, что квартира была оформлена на мужа, она куплена в браке и считается общей собственностью. Основание: ст. 34 Семейного Кодекса РФ.

Если доля квартиры получена в наследство одним дольщиком после смерти другого. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с того момента, когда изначально было зарегистрировано право собственности на долю. Логика очевидна – по факту происходит увеличение доли в той собственности, на которое уже есть право. Основание: письмо Минфина РФ от 24 октября 2013 №03-04-05/45015.

Пример:

В 2015 году сын и мать приватизировали квартиру и оформили ее в долевую собственность. Каждый стал владельцем ½ квартиры. В 2017 году мать умирает, и сын получает в наследство ее долю. В 2019 году он продает квартиру и ему не нужно платить налог с продажи, так как он владеет жильем больше 3 лет – с 2015 года. Владение недвижимостью началось с момента оформления долевой собственности, а не с момента получения наследства.

Сложно понять, положен ли вам вычет?
Вас бесплатно проконсультируют!

Квартира была подарена

Срок владения подаренной квартирой начинается с момента регистрации права собственности. Основание: ст. 131, ст. 223 ГК РФ.

Читайте так же:  Куда подается кассационная жалоба арбитражного суда

Пример:

В апреле 2015 отец подарил вам квартиру. Право собственности вы оформили в сентябре 2015 . В мае 2018 вы продаете квартиру. Нужно ли вам платить налог с продажи собственности? Да, так как вы владеете подаренной квартирой менее 3 лет. Срок владения начался не с момента получения недвижимости в подарок, а с момента государственной регистрации. То есть с сентября 2015 года. Вы обязаны заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018, до 30 апреля 2019 подать ее в налоговую инспекцию и до 15 июля 2019 заплатить налог.

Приватизированная квартира

Срок владения приватизированной квартирой зависит от даты приватизации:

Жилье приватизировано до 01.01.1998 года. Срок владения начался с момента подписания договора передачи недвижимости в собственность. Основание: письмо Минфина РФ от 18 июля 2014 № 03-04-05/35433.

Пример:

В 1997 году вы приватизировали квартиру и подписали Договор передачи в собственность. В 2017 году было получено Свидетельство о государственной регистрации. В 2018 вы продали квартиру и не должны платить налог с продажи, так как владеете недвижимостью более 3 лет. В вашем случае срок владения начался в 1997 году, когда вы приватизировали собственность.

Жилье приватизировано после 01.01.1998 года. Срок владения начался с момента государственной регистрации права собственности.

Пример:

Вы с 1990 года живете в квартире, полученной от муниципалитета. В 2017 году вы приватизировали квартиру и оформили на нее право собственности. После продажи в 2018 году вам нужно заплатить налог, так как вы владели недвижимостью менее 3 лет. До 30 апреля 2019 года вы обязаны подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2018 и до 15 июля 2019 заплатить налог с продажи собственности.

Договор долевого участия

Если был подписан договор долевого участия, вы становитесь собственником недвижимости с момента государственной регистрации права собственности. Это же правило распространяется на жилье, полученное по договору уступки права требования или инвестирования.

Не путайте с правом получения налогового вычета, которое возникаем с момента подписания Акта приема-передачи недвижимости! Основание: письма Минфина РФ от 14 февраля 2013 N 03-04-05/9-103, 15 ноября 2012 N 03-04-05/9-1315.

Пример:

В 2014 году вы заключили с застройщиком договор долевого участия. В 2015 строительство было закончено, и вы получили квартиру по Акту приема-передачи. В 2016 вы оформили право собственности и получили Свидетельство. В 2018 вы продаете квартиру. Нужно ли платить налог с продажи? Да, так как вы владеете квартирой менее 3 лет. Срок владения начался не с момента подписания Акта приема-передачи (в 2015), а с момента государственной регистрации (в 2016). Вы обязаны заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018, подать ее в налоговую инспекцию и заплатить налог.

Сложно понять, положен ли вам вычет?
Вас бесплатно проконсультируют!

Источник: http://ndflka.ru/article/nalog-na-jile-pri-prodaje-i-sdachi-v-arendu/srok-vladeniya-prodazha-kvartiry/

Жилье в собственности более 5 лет

Советы юристов:

8.1. В соответствии со ст.15 Федерального закона от 27.05.1998 N 76-ФЗ (ред. от 01.07.2017) «О статусе военнослужащих»
Военнослужащим — гражданам, проходящим военную службу по контракту, и совместно проживающим с ними членам их семей предоставляются не позднее трехмесячного срока со дня прибытия на новое место военной службы служебные жилые помещения по нормам и в порядке, которые предусмотрены федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. Служебные жилые помещения предоставляются в населенных пунктах, в которых располагаются воинские части, а при отсутствии возможности предоставить жилые помещения в указанных населенных пунктах — в других близлежащих населенных пунктах. При этом военнослужащим — гражданам, имеющим трех и более детей, служебные жилые помещения предоставляются во внеочередном порядке.

Данный отказ можно также оспорить ввиду его противоречия статье 99 ЖК и статье 15 ФЗ О статусе военнослужащих.

Приказ Министра обороны РФ от 30.09.2010 N 1280 (ред. от 21.03.2013) «О предоставлении военнослужащим Вооруженных Сил Российской Федерации жилых помещений по договору социального найма и служебных жилых помещений» — вам стоит с ним ознакомиться.

10.1. Если срок не пропустили, подайте на апелляцию. Статья 321. Порядок и срок подачи апелляционных жалобы, представления
(в ред. Федерального закона от 09.12.2010 N 353-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)

1. Апелляционные жалоба, представление подаются через суд, принявший решение. Апелляционные жалоба, представление, поступившие непосредственно в апелляционную инстанцию, подлежат направлению в суд, вынесший решение, для дальнейших действий в соответствии с требованиями статьи 325 настоящего Кодекса.
2. Апелляционные жалоба, представление могут быть поданы в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме, если иные сроки не установлены настоящим Кодексом.

16.1. Не можете рассчитывать—можете зарегистрироваться—но откажут по ст.53 жкрф—придется в суде доказывать, что не было намеренного ухудшения.

Статья 53. Последствия намеренного ухудшения гражданами своих жилищных условий

[Жилищный кодекс РФ] [Глава 7] [Статья 53]
Граждане, которые с намерением приобретения права состоять на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях совершили действия, в результате которых такие граждане могут быть признаны нуждающимися в жилых помещениях, принимаются на учет в качестве нуждающихся в жилых помещениях не ранее чем через пять лет со дня совершения указанных намеренных действий.

17.1. Кто оплатить должен эту услугу? Я — пенсионерка, моё жильё муниципальное, сосед не желает участвовать в оплате установки счётчиков.

Муниципалитет обязан это оплатить. Обращайтесь с жалобой в прокуратуру и жилищную инспекцию.

Источник: http://www.9111.ru/%D1%81%D0%BE%D0%B1%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%8C/%D0%B6%D0%B8%D0%BB%D1%8C%D0%B5_%D0%B2_%D1%81%D0%BE%D0%B1%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8_%D0%B1%D0%BE%D0%BB%D0%B5%D0%B5_5_%D0%BB%D0%B5%D1%82/

Продажа квартиры без налога

Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

Когда можно продавать квартиру после покупки

С момента регистрации права собственности на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. Продать квартиру может только ее законный владелец.

В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.

Читайте так же:  Повторная неявка истца в суд

Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно. Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.

Срок владения квартирой для продажи без налога

С 2016 года налог на продажу имущества выплачивается по новым правилам. Граждане освобождаются от уплаты налога при продаже, если имущество находилось в собственности больше установленного законом минимального срока:

  • для имущества, приобретенного до 01.01.2016 — 3 года;
  • если право собственности зарегистрировано после 01.01.2016 — 5 лет.

Ранее нерезиденты должны были выплачивать налог от дохода по ставке 30% независимо от срока владения. Изменения в налоговом законодательстве уравняли налоговую ставку для всех категорий налогоплательщиков. Однако право на получение имущественного налогового вычета нерезидентам все еще не доступно.

Как продать квартиру без налога, если в собственности менее пяти лет

Налог рассчитывается следующим образом:

  • если продажа осуществляется по более высокой цене, чем покупка, то налог взыскивается из полученной разницы;
  • когда цена продажи меньше, чем стоимость, которую уплатил за квартиру ранее собственник — налог не уплачивается.

Гражданин купил квартиру в 2017 году за 5 млн. рублей. В 2018 году он решает срочно продать ее и для того, чтобы не затягивать с продажей устанавливает цену в 4, 5 млн. рублей. В этом случае продажа имущества не принесла дохода продавцу, а значит обязанность перечислить налог в бюджет отсутствует.

Если стоимость квартиры равна или меньше 1 млн. рублей — платить налог за ее продажу не нужно. Указанная сумма представляет собой размер налогового вычета, который предоставляется продавцу государством (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). Однако, специально занизить стоимость в договоре купли-продажи не получится — цена недвижимости не может быть меньше 70% от кадастровой стоимости на 1 января, года в котором было зарегистрировано право собственности.

Новый закон о продаже квартиры менее 5 лет в собственности

В начале 2019 года президент поддержал инициативу сократить минимальный срок владения имущества с 5 до 3-х лет и поручил Правительству РФ разработать соответствующие правки к налоговому законодательству. Срок реализации поручения — конец мая 2019 года.

Президент отметил, что снятие ограничения в 5 лет позволит увеличит спрос на рынке недвижимости. Квартира, при реализации которой платить НДФЛ не нужно, должна соответствовать следующим требованиям:

  • продавец должен быть собственником в течение трех лет;
  • недвижимость должна быть единственной у налогоплательщика.

Распоряжение о снижении минимального срока вошло в перечень поручений президента по итогам форума «Деловая Россия».

Покупка и продажа недвижимости в одном году

В случае покупки и продажи одной квартиры за год, налогоплательщик может перечислить НДФЛ к возврату из бюджета в счет перечисленного при продаже. При покупке недвижимости граждане-резиденты имеют право на возврат налога. Максимальный размер выплаты— 260 тыс. рублей. Ограничение максимальной суммы на вычет составляет 2 млн. рублей. На данную сумму налогоплательщик может уменьшить тот налог, который должен заплатить за продажу недвижимости. Взаимозачет рассчитывается следующим образом:

Гражданин купил квартиру за 4 млн. рублей. Налоговый вычет он не использовал. Позднее в этом же году он продает купленную недвижимость за 6 млн. рублей. Доход от сделки составляет 2 млн. рублей. НДФЛ при продаже должен составить 260 тыс. рублей. Так как налоговый вычет гражданин не получал, он вправе произвести взаимозачет и не платить НДФЛ при продаже.

Частные случаи

Недвижимость, купленная с привлечением кредитных средств, облагается налогом с продажи на общих основаниях. На ипотечное жилье также действует правило о соблюдении минимальных сроков. В этом случае ключевое значение имеет момент регистрации права собственности.

Квартиры могут быть оформлены следующим образом:

  1. Право собственности передано должнику, а на квартиру наложено обременение.
  2. Банк сохраняет за собой право собственности, до тех пор, пока долг по кредиту не будет уплачен.

Квартира, купленная за средства маткапитала, также облагается налогом при продаже. НДФЛ не облагается только сумма пособия. Как правило средств материнского капитала не хватает на приобретение полноценной квартиры, поэтому если гражданин желает избежать обязанности по уплате налога, ему придется дождаться окончания минимального срока владения.

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство без налога

НДФЛ при продаже унаследованной квартиры выплачивается по общим принципам. Главная особенность такой сделки — срок владения, начинает отчисляться с момента открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя.

По общим правилам, если квартира находилась в собственности продавца более трех лет, налог при продаже платить не нужно.

Женщина вступила в наследство в январе 2016 года и стал собственницей квартиры. Продать ее без уплаты НДФЛ она может после 36 месяцев с момента открытия наследства — в январе 2019 года. Если же гражданка решит продать квартиру раньше минимального срока, НДФЛ будет выплачиваться по ставке 13%.

После дарения квартиры, когда можно ее продать без налога

В случае получения квартиры в дар от близкого родственника минимальный срок владения от освобождения от НДФЛ составляет 3 года (пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Близкими родственниками считаются:

  • родители и дети;
  • бабушки, дедушки и внуки;
  • братья и сестры;
  • супруги.

По закону полное право распоряжаться подаренным имуществом одаряемый получает после регистрации права собственности в Росреестре. Гражданин, получивший жилье в дар, должен обратиться в регистрирующий орган и подать заявление о смене собственника. Зарегистрировав право собственности на квартиру, владелец может продать его в любой момент.

Вопрос
Ответ

Если право на недвижимость было зарегистрировано в том же году, когда состоялась покупка и квартира находится в собственности более 3-х лет — платить налог не нужно. В этом случае подавать налоговую декларацию и оповещать налоговую инспекцию о проведенной сделке не нужно. Если же право собственности было зарегистрировано после 01.01.2016 года — для продажи без налога необходимо подождать 5 лет с момента регистрации.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://kvartirniy-expert.ru/prodazha/nalog/prodat-kvartiru-bez-naloga/

Права собственности квартиры 5 лет
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here